Que impuestos paga una empresa

Los impuestos sobre las empresas son muy variados. Algunos son más difíciles que otros. Los impuestos locales, estatales y federales son los tres tipos de impuestos que se aplican a las empresas. ¿Que impuestos paga una empresa? En este artículo podrás ver los diferentes impuestos que existen y que una empresa debe pagar.

Las diferentes actividades empresariales pueden estar sujetas a una variedad de impuestos. Si su empresa es nueva, debe conocer los impuestos que tendrá que pagar. Cada vez que su empresa cambie -por ejemplo, si compra un terreno o contrata personal- debe tener en cuenta las repercusiones fiscales.

Puntos a tener en cuenta

  • Los propietarios de pequeñas empresas son responsables de pagar los impuestos sobre la renta, tanto federales como estatales, sobre cualquier ganancia que obtengan.
  • Los empresarios están obligados a pagar los impuestos federales y estatales sobre el desempleo, así como las cotizaciones a la Seguridad Social y a Medicare.
  • Sobre determinadas actividades comerciales, los propietarios están obligados a recaudar y pagar los impuestos especiales estatales y federales. Sobre algunos activos de la empresa, deben pagar además los impuestos sobre la propiedad.
  • Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia son impuestos importantes de los que los propietarios de pequeñas empresas suelen olvidarse. En base a los ingresos de sus negocios, les permite obtener beneficios de la Seguridad Social y de Medicare.

Impuestos sobre los ingresos de las pequeñas empresas

Todas las empresas están obligadas a pagar el impuesto sobre la renta. Los beneficios de una empresa deben tributar. Cómo se paga ese impuesto depende del tipo de negocio.

En las pequeñas empresas hay muchas entidades canalizadoras. En consecuencia, los beneficios o las pérdidas de la empresa se transfieren a los propietarios a través de sus declaraciones individuales de la renta.

Impuestos sobre la renta para propietarios únicos y LLC de un solo miembro

Los propietarios únicos y los propietarios de LLC están sujetos al impuesto sobre la renta, que se calcula en función de los ingresos netos. Para calcular sus ingresos netos, deben completar el Anexo C en su declaración de impuestos personal. Socios y propietarios de SRL de varios miembros: Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

Los socios de las sociedades colectivas y los propietarios de las LLC con varios miembros están obligados a presentar una declaración de impuestos de la sociedad colectiva con fines informativos. Los propietarios y socios individuales de las LLC son responsables de pagar el impuesto sobre la renta por su parte de los beneficios de la empresa. Por sus respectivas partes de los beneficios de la empresa, los socios individuales o los miembros de la LLC deben pagar impuestos sobre la renta. Reciben un Anexo K-1 que detalla sus ganancias. Los propietarios de la LLC pueden optar por tributar como socios o como propietarios únicos (un solo propietario) (múltiples propietarios).

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Impuestos sobre la renta de las sociedades

Las sociedades S y las sociedades colectivas tienen muchas similitudes. Las sociedades S son comparables a las sociedades colectivas en el sentido de que permiten a los propietarios distribuir los beneficios de la sociedad y proporcionan un Anexo K-1 para la declaración del impuesto sobre la renta personal de cada propietario.

Impuestos sobre la renta de las sociedades

Las corporaciones se manejan de manera diferente a los individuos y son gravadas de manera diferente a sus dueños. La corporación está obligada a presentar un formulario 1120 del IRS para el año en curso. La corporación presenta su declaración de impuestos anual en el formulario 1120 del IRS.

La parte de los ingresos de cada propietario de la empresa está sujeta al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Los propietarios únicos, los dueños de una LLC o los socios de una sociedad son responsables de pagar el impuesto de autoempleo. En función de los ingresos netos del negocio, este impuesto se destina a la Seguridad Social o a Medicare.

Se debe utilizar el Anexo SE para calcular los impuestos de trabajo por cuenta propia. Su declaración de impuestos personal debe incluir la totalidad del impuesto. Si su negocio no tuvo ningún ingreso neto durante el año, no se deben impuestos de autoempleo. Además, usted no tendrá derecho a los beneficios de Medicare o de la Seguridad Social durante el año como resultado.

Impuestos estimados para propietarios de negocios

Como usted es el propietario del negocio, nadie deduce los impuestos sobre la renta o sobre el trabajo por cuenta propia del dinero que retira. Como usted no es un empleado, no se le paga un salario. Debe utilizar todo el año para pagar estos impuestos. Por lo tanto, tendrá que pagar impuestos estimados trimestralmente. 7 El 15 de abril es la fecha límite para el primer pago del año.

El formulario de impuestos estimados para los propietarios de negocios contiene los impuestos, así como los ingresos personales y corporativos. Aquí se incluyen los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

Impuesto sobre las ventas de bienes y servicios vendidos

En algunos estados, las empresas están exentas de pagar el impuesto sobre las ventas de los bienes o servicios que venden. Sin embargo, si su empresa tiene su sede en un lugar que cobra un impuesto estatal sobre la renta, tendrá que establecer un sistema para recaudar el impuesto sobre las ventas de los clientes, declararlo a su estado y pagarlo. La mayoría de los estados obligan a las empresas a recaudar los impuestos sobre las ventas y enviarlos al departamento de ingresos. Algunos bienes o servicios pueden estar sujetos al impuesto sobre las ventas en función de la normativa estatal. Los clientes están obligados a pagar el dinero que reciban regularmente y a notificarlo.

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En el caso de las compras realizadas en línea, no olvides incluir el impuesto sobre las ventas. La decisión del Tribunal Supremo de Estados Unidos de 2018 aumentó la discrecionalidad de los estados en cuanto a cómo pueden cobrar el impuesto sobre las ventas a los vendedores de Internet que hacen negocios en su jurisdicción. Esto implica que podrías tener que cobrar pagos recurrentes y aplicar el impuesto sobre las ventas a los clientes de fuera de tu estado.

Impuestos sobre la propiedad empresarial pagados

Un impuesto local es el impuesto sobre la propiedad. Si su empresa es propietaria de bienes inmuebles, como un edificio, el impuesto sobre la propiedad es un impuesto local que debe pagar. El valor de tasación se utiliza para determinar el impuesto. Lo mismo ocurre con los bienes personales, como una casa. Hay varias consideraciones únicas a la hora de vender bienes inmuebles comerciales.

Impuestos especiales sobre el consumo y el uso

Para productos o fines específicos, como los combustibles u otras operaciones como el transporte y las comunicaciones, una empresa debe pagar impuestos especiales.

Los impuestos sobre el empleo se aplican a los ingresos de los empresarios

Los empleadores deben ser informados de que las empresas están obligadas a contribuir por igual a los impuestos FICA y a retener cantidades iguales del impuesto federal sobre la renta. Cada trimestre, se debe informar de la cantidad total debida y de los impuestos pagados. También se pueden exigir pagos continuos, dependiendo del tamaño de su empresa. Esto comprende:

El impuesto federal sobre la renta se retiene de las nóminas de los empleados para pagar Medicare y la Seguridad Social. Tanto los empresarios como los empleados pagan los impuestos FICA.
Los impuestos federales sobre el desempleo los pagan los empresarios (FUTA). Los empresarios son los únicos que deben pagar los impuestos de desempleo por separado.

Impuesto sobre los ingresos brutos e impuesto sobre la renta de las empresas

Las empresas están sujetas al impuesto sobre la renta en la mayoría de los estados. Sólo hay unos pocos estados que no lo tienen. La mayoría de los estados tienen un impuesto sobre la renta de las empresas con tipos diferenciados. Son pocos los estados que no imponen un impuesto sobre la renta. Algunos estados cobran a las empresas un impuesto sobre los ingresos brutos en lugar de su impuesto sobre la renta estatal o además de éste.

Impuesto sobre los dividendos para los inversores institucionales

Si usted es propietario de una empresa, es un accionista. Por tanto, debe pagar el impuesto sobre la renta por sus ingresos por dividendos. Cada sociedad establece la fecha y el importe del pago de los dividendos. Los dividendos deben pagarse a un tipo impositivo específico sobre los dividendos utilizando su declaración de la renta personal porque no se consideran rentas del trabajo.

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Recibirá un 1099-DIV con el importe de los dividendos del año. Dependiendo del tipo de dividendo que haya recibido y del tiempo que se haya mantenido, esta información cambiará.

Preguntas y respuestas (FAQs).

 

¿Con qué frecuencia deben pagar impuestos las pequeñas empresas?

Los impuestos federales sobre el empleo se pagan mensualmente o dos veces cada mes natural, dependiendo de la nómina, mientras que los impuestos anticipados se pagan trimestralmente. Los impuestos federales sobre la renta se pagan anualmente. Las fechas de los impuestos anticipados, los impuestos sobre el empleo y los impuestos federales sobre la renta están sujetas a cambios en caso de fines de semana o días festivos. Cuando una fecha de vencimiento de los impuestos coincide con un fin de semana o un día festivo, la fecha de vencimiento se prolonga hasta el siguiente día laborable. El IRS proporciona un calendario en línea que puede utilizarse para identificar las fechas precisas del año fiscal en curso.

¿Qué ocurre si no se presentan los impuestos de la empresa?

Existen consecuencias por no presentar y pagar los impuestos federales, que incluyen los impuestos sobre el empleo y la renta. Se pueden imponer sanciones por la presentación de declaraciones a tiempo, la presentación de declaraciones erróneas, el pago insuficiente de impuestos y el no pago de la cantidad correcta de impuestos. Los propietarios de pequeñas empresas cometen con frecuencia el error común de no registrar y pagar suficientes impuestos estimados para satisfacer tanto su impuesto individual de autoempleo como los impuestos sobre la renta de la empresa. Esto puede dar lugar a una multa por pago insuficiente.

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